Главная • Семинары • Экономика и бухгалтерия

Экономика и бухгалтерия

Налоговые новации 2025

Глобальные налоговые изменения 2025 г. совсем скоро станут реальностью и коснутся практически всех налогоплательщиков. Федеральный закон от 12.07.2024 г. №176-ФЗ утвердил внесение изменений в Налоговый кодекс РФ по ранее предложенным законопроектам Минфина. Изменения носят масштабный характер и в совокупности зовутся «налоговой реформой 2025 года»: новые условия для УСН, пятиступенчатая шкала НДФЛ, повышение ставки налога на прибыль, налоговая амнистия и т.д.

На семинаре детально разберем ключевые налоговые новации и выработаем тактику и стратегию подготовки к новым правилам. Будут рассмотрены сложные вопросы и практические рекомендации по применению новых налоговых норм.

Содержание программы:

Часть 1 (4 ак/ч)
НДФЛ:
- Налоговая база, особенности исчисления;
- Доходы, не облагаемые НДФЛ – спорные ситуации;
- Налоговые вычеты (стандартные, социальные, имущественные, профессиональные, инвестиционные), нетипичные ситуации;
- Прочие сложные вопросы формирования налоговой базы с учетом разъяснений налоговых органов и судебной практики.
НДФЛ-2025:
- Прогрессивная шкала налогообложения;
- Новые детские вычеты;
- Новый социальный вычет;
- Кешбэк для семей с детьми с 2026 г;
- Примеры, ситуации.
Страховые взносы:
- База для исчисления страховых взносов для различных категорий страхователей;
- Облагаемые выплаты;
- Суммы, не подлежащие обложению СВ;
- Пониженные тарифы СВ, основания для их применения;
- Прочие сложные вопросы с учетом разъяснений налоговых органов и судебной практики.
СВ-2025:
- Взносы для ИП;
- Предельные значения облагаемой базы для работодателей. Примеры, ситуации.

Налоговая амнистия по дроблению с использованием спецрежимов (Федеральный закон от 12.07.2024г. №176-ФЗ) - Какой бизнес сможет получить амнистию. Как получить.

Часть 2 (4 ак/ч)
Упрощенная система налогообложения:
- Доходы при УСН: особенности определения и учета, в т.ч. ИП, отдельных видов доходов;
- Расходы при УСН: что при УСН учесть нельзя;
- Особенности учета отдельных видов расходов;
- Минимальный налог.

УСН-2025:
- Новые лимиты доходов для перехода на УСН;
- Лимит доходов для работы на УСН;
- Предельная остаточная стоимость ОС;;
- Лимит по средней численности работников;
- Новые лимиты доходов для перехода на УСН;
- Отмена повышенных ставок по УСН;
- Обязанности по НДС (освобождение, ставки);
- Выбор оптимальной ставки по НДС (расчеты);
- Выбор оптимального объекта по УСН (расчеты);
- Примеры, ситуации.

Результат обучения:

Узнаете обо всех нововведениях и использовании новых форм отчетности.

Продолжительность: 8 ак/часов

Стоимость вебинара: 10 000,00 рублей

<< НАЗАД

Отчетность ломбардов Центральному Банку РФ (для бухгалтера)

Лекция является частью курса повышения квалификации "Бухгалтер ломбарда".

Содержание программы:

Составление надзорной отчётности в соответствии с Указанием Банка России от 13.01.2017 N 4263-У "Об отчетности некредитных финансовых организаций об операциях с денежными средствами" - особенности, практика применения, типовые ошибки.
Составление надзорной отчётности в соответствии с Указанием Банка России от 30.12.2015 N 3927-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда" - особенности, практика применения, типовые ошибки.
Формирование Уведомления о принятии (непринятии) электронного сообщения в соответствии с Положением Банка России от 30 марта 2018 г. № 639-П (764-П) "О порядке, сроках и объеме доведения до сведения кредитных организаций и некредитных финансовых организаций информации о случаях отказа от проведения операции, отказа от заключения договора банковского счета (вклада) и (или) расторжения договора банковского счета (вклада) с клиентом, об устранении оснований принятия решения об отказе от проведения операции, об устранении оснований принятия решения об отказе от заключения договора банковского счета (вклада), об отсутствии оснований для расторжения договора банковского счета (вклада) с клиентом”.

Результат обучения:

Научитесь правильно оформлять разные формы отчетности в Банк России.
Сможете избежать крупных штрафов из-за неправильного заполнения отчетов или их несвоевременной сдачи.

Продолжительность: 4 ак/часа

Стоимость вебинара: 4 000,00 рублей

<< НАЗАД

Отчетность ломбардов Центральному Банку РФ (для руководителя)

Лекция является частью курса повышения квалификации "Руководитель ломбарда".

Содержание программы:

Отчетность ломбарда в ЦБ РФ (виды, сроки подачи).
Порядок шифрования и направления сведений в Банк России.

Результат обучения:

Узнаете на какие контрольные точки в разных формах отчетности в Банк России необходимо обращать внимание для контроля работы сотрудников;
Сможете избежать крупных штрафов из-за неправильного заполнения отчетов или их несвоевременной сдачи.

Продолжительность: 3 ак/часа

Стоимость вебинара: 4 000,00 рублей

<< НАЗАД

Экономика, финансирование, финансовый анализ в ломбардной деятельности. Налогообложение в ломбарде

Лекция является частью курса повышения квалификации "Бухгалтер ломбарда".

Содержание программы:

Особенности налогообложения ломбардов.
Оптимизация налогообложения.
Бюджетирование ломбардной деятельности.
Финансирование ломбардной деятельности.
Финансовый анализ деятельности.

Результат обучения:

Освоите все тонкости финансовой стратегии в рамках ювелирного ломбарда;
Научитесь управлению и планированию успешного бизнеса;
Узнаете основы налогообложения ломбарда, методы оптимизации.

Продолжительность: 8 ак/часов

Стоимость вебинара: 6 000,00 рублей

<< НАЗАД

Основы бухгалтерского учета и налогообложения ювелирного магазина и ювелирной скупки (для руководителя)

Лекция является частью курса повышения квалификации "Руководитель ювелирного магазина, магазина комиссионной торговли и скупки".

Содержание программы:

Бухгалтерский учет магазина ювелирной розницы.
Специфические особенности бухгалтерского учета малых предприятий. Активы и пассивы предприятия. Баланс – финансовый паспорт предприятия. Финансовая отчетность малых предприятий;
Материальная ответственность сотрудников;
Общая система налогообложения. НДС, налог на прибыль организаций, НДФЛ для ИП;
Налоговые и бухгалтерские новации – 2024. Планируемые изменения в налогообложении и бухгалтерском учете.

Результат обучения:

Ознакомитесь с основами налогообложения ювелирного магазина и скупки, а также методами оптимизации.

Продолжительность: 8 ак/часов

Стоимость вебинара: 7 000,00 рублей

<< НАЗАД

Основы бухгалтерского учета и налогообложения ювелирного магазина и ювелирной скупки (для бухгалтера)

Лекция является частью курса повышения квалификации "Бухгалтер ювелирного магазина, магазина комиссионной торговли и скупки".

Содержание программы:

Бухгалтерский учет магазина ювелирной розницы.
Специфические особенности бухгалтерского учета малых предприятий. Активы и пассивы предприятия. Баланс – финансовый паспорт предприятия. Рабочий план счетов магазина ювелирной розницы;
Специфические особенности ведения бухгалтерского учета при оптовой и розничной торговле ювелирными изделиями, при скупке ювелирных изделий, при комиссионной торговле ювелирными изделиями. Оформление первичных документов. Основные счета и проводки;
Финансовая отчетность малых предприятий;
Материальная ответственность сотрудников;
Общая система налогообложения. НДС, налог на прибыль организаций, НДФЛ для ИП;
Налоговые и бухгалтерские новации – 2024. Новые ФСБУ. Планируемые изменения в налогообложении и бухгалтерском учете.

Результат обучения:

Узнаете все нюансы налогообложения ювелирного магазина и скупки, а также методы оптимизации.

Продолжительность: 16 ак/часов

Стоимость вебинара: 10 000,00 рублей

<< НАЗАД

Финансовый анализ и диагностика состояния ювелирного розничного магазина (сети), в том числе по данным финансовой отчетности (Экономика ювелирного магазина и ювелирной скупки)

Содержание программы:

Планирование и бюджетирование. Составление бюджета доходов и расходов, бюджета движения денежных средств в магазине ювелирной розницы.
Анализ и управление ассортиментом в ювелирном магазине. АВС и XYZ анализы товарных запасов ювелирного магазина
Анализ ключевых показателей деятельности (финансовая устойчивость, ликвидность, платежеспособность, оборачиваемость, прогнозирование вероятности банкротства). Контрольные точки.
Точка безубыточности, маржинальный доход, прибыль, рентабельность магазина ювелирной розницы (МЮР).

Результат обучения:

Вы освоите все тонкости финансовой стратегии в рамках ювелирной розницы;
Научитесь управлению и планированию успешного ювелирного бизнеса.

Продолжительность: 8 ак/часов

Стоимость вебинара: 6 000,00 рублей

<< НАЗАД

Переход ИП и организаций со специальных налоговых режимов на ОСНО. НДС и налог на прибыль

С 1 января 2023 г. бизнес, связанный с изделиями из драгоценных металлов, не сможет применять упрощенный налоговый режим. Индивидуальные предприниматели из этой сферы дополнительно лишатся права на патентную систему. Такие поправки в законодательство приняты Государственной думой. Запрет на применение льготных режимов пропишут в Налоговом кодексе.

В связи с переходом организаций со специальных налоговых режимов на ОСНО, особенно актуальна сейчас стала тема налогообложения. НДС и налог на прибыль вызывают больше всего вопросов как среди начинающих предпринимателей, так и среди опытных бухгалтеров. Подобный процесс нужно планировать и готовить заранее. Полученные на вебинаре знания позволят снизить предстоящие расходы и не допустить нарушений со стороны новичков и тех, кто уже работает на ОСНО и хочет законно оптимизировать свои расходы.

На вебинаре рассматриваются базовые вопросы формирования налоговой базы по данным налогам, а также последние изменения законодательства и правоприменительной практики по налогообложению и налоговому контролю. Подробно разбираются вопросы документального оформления и налогового учета различных хозяйственных операций.

Вы ознакомитесь с типичными ошибками налогоплательщиков, а также с позициями Минфина, ФНС и арбитражной практикой.

С учетом предстоящих изменений мы приглашаем Вас посетить вебинар, посвященный подготовке к переходу на ОСНО, оптимизации процесса перехода и дальнейшей работе на ОСНО.

Содержание программы:

Основные налоги, уплачиваемые на ОСНО:
– организациями (НДС, налог на прибыль, налог на имущество организаций);
– ИП (НДС, НДФЛ с доходов от предпринимательской деятельности, налог на имущество, используемое в предпринимательской деятельности);
НДС:
– Возможность освобождения от исполнения обязанностей налогоплательщика по ст. 145 НК РФ;
– Операции, не подлежащие налогообложению. Объект налогообложения. Налоговая база. Момент определения налоговой базы;
– Налоговые вычеты, порядок их применения. Условия и особенности применения вычетов в отдельных ситуациях, перенос, вычет частями;
– Особенности оформления счетов-фактур, УПД, УКД;
– Порядок возмещения налога;
– Проблемы взаимоотношений с контрагентами, имеющими льготы или освобождение от НДС;
– Типичные ошибки, сложные ситуации с учетом разъяснений налоговых органов и судебной практики;
Налог на прибыль организаций:
– Классификация доходов и расходов в соответствии с главой 25 НК РФ. Признание доходов для налогообложения. Критерии признания расходов в целях налогообложения. Основные расходы, связанные с производством и реализацией (материальные расходы, расходы на оплату труда, амортизация);
– Сложные вопросы признания прочих расходов, в т. ч. нормируемых (представительских расходов, расходов на рекламу и пр.);
– Формирование резервов. Перенос убытков;
– Типичные ошибки, сложные ситуации с учетом разъяснений налоговых органов и судебной практики;
Региональные и местные нюансы по имущественным налогам;
Алгоритм перехода с УСН и патента на ОСНО. Переходный период. Работа с компаниями, не применяющими или освобожденными от оплаты НДС;
Расчет НДФЛ (ИП). Профессиональные налоговые вычеты;
Страховые взносы за сотрудников и ИП;
Учетная политика.

Результат обучения:

Узнаете все тонкости перехода на ОСНО;
Получите необходимые знания для оптимизации процесса перехода;
Разберетесь, как работать на ОСНО;
Вы освоите все тонкости работы с НДС и налогом на прибыль;
Подготовитесь к переходу на новый режим налогообложения.

Продолжительность: 16 ак/часов (2 дня)

Стоимость вебинара: 15 000,00 рублей

<< НАЗАД

Налог на добавленную стоимость: освобождения, вычеты

Практика показывает, что НДС вызывает больше всего вопросов как среди начинающих предпринимателей, так и среди опытных бухгалтеров. Особенно эта тема актуальна сейчас в связи с переходом организаций со специальных налоговых режимов на ОСНО. Полученные на вебинаре знания позволят снизить расходы и не допустить нарушений со стороны новичков и тех, кто уже работает на ОСНО и хочет законно оптимизировать свои расходы.

Содержание программы:

Глава 21 НК РФ.
Налогоплательщики НДС.
«Внутренний» и «ввозной» НДС.
Освобождение от обязанности плательщика НДС.
Объект обложения НДС.
НДС при реализации товаров, работ, услуг, имущественных прав.
НДС при передаче товаров, работ, услуг для собственных нужд.
Операции, не признаваемые объектом обложения НДС.
Место реализации товаров, работ, услуг.
Исчисление налоговой базы по НДС.
Налоговый период по НДС.
Ставки НДС.
Налоговые вычеты: возникновение права, условия предоставления.
Порядок исчисления и уплаты НДС.
Исчисление и уплата НДС налоговыми агентами.
НДС с авансов у продавца и покупателя.
НДС при возврате товаров.
Счет-фактура, порядок заполнения и выставления.
«Опасные» и «безопасные» ошибки при составлении счетов-фактур.
Исправленный счет-фактура.
Корректировочный счет-фактура.
Универсальные документы для целей НДС (УПД, УКД).
Книга продаж.
Книга покупок.
Возмещение НДС.
Восстановление НДС.
Риски, связанные с НДС.
Примеры, расчеты, типичные ошибки, спорные ситуации, анализ арбитражной практики.

Результат обучения:

Освоите все тонкости работы с НДС.

Продолжительность: 8 ак/часов

Стоимость вебинара: 10 000 рублей

<< НАЗАД

Налог на прибыль: сложности, спорные ситуации и ошибки

На вебинаре рассматривается структура налоговой базы, разбираются примеры, типичные ошибки, спорные ситуации, даются рекомендации по вариантам положений учетной политики в целях налогового учета, варианты оптимизации налоговой нагрузки по налогу на прибыль с точки зрения рисков, мнения контролирующих органов, арбитражная практика.

Содержание программы:

Глава 25 НК РФ.
Налогоплательщики налога на прибыль. Объект налогообложения;
Доходы для целей налогообложения прибыли. Классификация доходов:

• Доходы от реализации;

• Внереализационные доходы;

• Доходы, не учитываемые при налогообложении прибыли;

Расходы для целей налогообложения прибыли. Требования, предъявляемые к расходам. Документальное подтверждение расходов. Классификация расходов:

• Расходы, связанные с производством и реализацией (материальные расходы, расходы на оплату труда, амортизация, прочие расходы);

• Внереализационные расходы;

• Расходы, не учитываемые при налогообложении прибыли;

• Нормируемые расходы;

• Расходы на рекламу.

Создание резервов.

Методы учета доходов и расходов.

• Кассовый метод.

• Метод начисления.

Правила определения налоговой базы.

Убытки прошлых лет для целей налогообложения прибыли.

Оптимизация налога на прибыль. Суть экономии.

Риски при снижении налоговой нагрузки. Меры безопасности.

Изменения 2025 г. по налогу на прибыль.

Примеры, расчеты, типичные ошибки, спорные ситуации, анализ арбитражной практики.

Результат обучения:

Освоите все тонкости работы с налогом на прибыль.

Продолжительность: 8 ак/часов

Формат проведения: вебинар

Стоимость вебинара: 10 000 рублей

<< НАЗАД